+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Правило внутреннего контроля 2019 для скупки золота образец

Правило внутреннего контроля 2019 для скупки золота образец

Организации и предприниматели ювелирного сектора, разработавшие правила внутреннего контроля, нередко задают одни и те же типовые вопросы по техническому оформлению этого важнейшего документа. Для сегодняшней статьи мы обобщили наиболее популярные из них и дали свои рекомендации. Несоблюдение этого требования карается штрафом от 50 до рублей. Организации вправе сделать так, как удобнее им.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Инструкция приема (скупки) ювелирных изделий

Как Росфинмониторинг оценивает ювелиров через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, и что сделать чтоб не получить высокую риск — оценку и не привлечь к себе внимание надзорного органа. У ювелиров появилось много вопросов, что делать с этим разделом, и на что влияет оценка, выставленная Росфинмониторингом.

Независимо от формы оборота ДМ и ДК, розничная, оптовая продажа ювелирных изделий, скупка, производство изготовление, ремонт, комиссионная торговля, все попадают под понятие субъекта закона ФЗ - организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Обо всех обязанностях владельца ювелирного магазина вы можете прочитать здесь. К одной из обязанностей так же относиться регистрация личного кабинета на сайте Росфинмониторинга. Это является обязательной процедурой, и отсутствие личного кабинета наказывается штрафом. В случае наличия личного кабинета, его необходимо заполнить данными и документами, свидетельствующими о надлежащей организации внутреннего контроля. Росфинмониторинг выставляет риск - оценку на основании представленных вами в личный кабинет документов и информации.

Вот так выглядит главная страница в случае, если у вас не все в порядке с организацией внутреннего контроля. Конечно, ПВК должны быть актуальными на дату загрузки, и в случае изменения законодательства, касающегося текста ПВК, их необходимо привести в соответствие с законом не позднее 1 месяца, и новую редакцию загрузить в личный кабинет.

ПВК можно загрузить в формате Word, предоставление скан-образа не требуется. Данный показатель очень важен так как назначение СДЛ является одним из пунктов организации внутреннего контроля. Далее необходимо заполнить сведения о прохождении СДЛ обучения в форме Целевого инструктажа или повышения уровня знаний, указав сведения об обучении и загрузить скан свидетельства. Отчет содержит вопросы о сделках субъекта, о дате проведения внутреннего обучения, редактировании правил внутреннего контроля.

Отчет необходимо представлять каждые 6 месяцев. Строгих сроков представления отчета нет, но мы рекомендуем представлять отчет дважды за календарный год, например за период с 01 января по 30 июня в июле, а отчет за период с 01 июля по 31 декабря в январе следующего за отчётным годом году. В случае наличия отверженных и неисправленных сообщений сообщений, не соответствующих установленным форматам и структуре , подлежащих обязательному контролю, организации ИП необходимо представить исправленные сообщения в порядке, установленном приказом Росфинмониторинга от Перечень необходимо скачивать при каждом его обновлении, когда вам приходит об этом уведомлении на электронную почту.

При представлении сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию блокированию денежных средств или иного имущества за исключением кредитных организаций необходимо руководствоваться информационным письмом Росфинмониторинга от Заказать звонок. Тольятти, б-р Туполева, д. Ваш город Москва. Если Вам необходима помощь в заполнении вкладок личного кабинета, подготовки документов, прохождении обучения, заполните форму, мы вам перезвоним.

Заполнить форму. Ювелир риск-оценка. Назад к списку Следующая статья. Это интересно. Риэлторы должны или не должны исполнять требования антиотмывочного законодательства. Найти Введите полностью или часть названия с большой буквы и нажмите кнопку "Найти".

Как ювелиру правильно оформить правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ

Как Росфинмониторинг оценивает ювелиров через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, и что сделать чтоб не получить высокую риск — оценку и не привлечь к себе внимание надзорного органа. У ювелиров появилось много вопросов, что делать с этим разделом, и на что влияет оценка, выставленная Росфинмониторингом. Независимо от формы оборота ДМ и ДК, розничная, оптовая продажа ювелирных изделий, скупка, производство изготовление, ремонт, комиссионная торговля, все попадают под понятие субъекта закона ФЗ - организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Обо всех обязанностях владельца ювелирного магазина вы можете прочитать здесь. К одной из обязанностей так же относиться регистрация личного кабинета на сайте Росфинмониторинга.

Правила внутреннего контроля предоставляются Заказчику в удобном для редактирования формате Word. При заказе правил внутреннего контроля в компании Ю-Питер Консалтинг наши специалисты окажут Вам помощь в загрузке их в Личный кабинет на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу. Гарантия 5 лет.

На Если у руководителя ломбарда нет высшего юридического или экономического образования, то целевой инструктаж должен пройти еще сотрудник ломбарда, имеющий высшее юридическое или экономическое образование. Имейте ввиду, что актуальность данного примера продлится не долго, так как в закон постоянно вносятся поправки. Раздел II. К специальному должностному лицу, назначенному на соответствующую должность до вступления в силу Указания, применяются квалификационные требования, установленные редакцией ПВК, утвержденной Приказом

Риск – оценка Росфинмониторинга в личном кабинете субъектов рынка ДМ и ДК (ювелирного сектора)

Правила внутреннего контроля предоставляются Заказчику в удобном для редактирования формате Word. При заказе правил внутреннего контроля в компании Ю-Питер Консалтинг наши специалисты окажут Вам помощь в загрузке их в Личный кабинет на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Гарантия 5 лет. Правила, разработанные нашими специалистами, включают в себя следующие шаблоны документов:. Первичные документы для идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца клиента:. Первичные документы для оформления отказа в выполнении распоряжения клиента в совершении операции:. Первичные документы для оформления приостановления операции клиента:.

Первичные документы для оформления применения мер по замораживанию блокированию денежных средств или иного имущества:. Первичные документы для оформления результатов проверки по перечням:. В соответствии с пп. Исходя из этого, ювелиры обязаны контролировать сделки купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на вышеуказанную сумму и направлять в Росфинмониторинг сведения о таких сделках в виде формализованных электронных сообщений через Личный кабинет Росфинмониторинга.

Например, если ювелирный магазин располагает договором скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий своего клиента, в котором не установлена конкретная цена сделки, а согласованы лишь способ ее определения, сроки и порядок осуществления расчетов за поставленные в рамках договора драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные изделия из них и лом таких изделий, обязанность по направлению сведений в Росфинмониторинг возникает, когда общая сумма платежей будет равна или превысит руб.

В этой связи возникает вопрос о порядке исполнения субъектами ювелирной отрасли требования пп. Допустим, ювелирный магазин, основным видом деятельности которого является розничная торговля ювелирными изделиями, имеет договор поставки товара, не содержащий информации о поставляемом товаре и цене договора.

Поставка товара осуществляется отдельными партиями в течение срока действия договора. Наименование товара, его стоимость, количество, а также характеристики товара указаны не в договоре, а в товарных накладных, оформляемых на каждую партию товара отдельно, при этом ассортимент товара может быть различным и включать не только ювелирные изделия, но и аксессуары, бижутерию, подарочные коробки, кожгалантерею и др. Оплата товара осуществляется клиентом покупателем на основании выставленных поставщиками счетов - по факту отгрузки соответствующей партии товара.

В указанном случае возможны два варианта действий в целях исполнения требования пп. Вариант 1: договор поставки товара рассматривается как единое соглашение, в рамках и по условиям которого поставка товара осуществляется отдельными партиями.

Направление сведений в уполномоченный орган осуществляется по договору в целом. В случае, если стоимость отдельной партии товара меньше порогового значения, обязанность по направлению сведений в уполномоченный орган возникает, когда общая стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения.

Таким образом, организация ждет момента, когда общая стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения, и направляет одно общее сообщение в уполномоченный орган, при этом в качестве даты совершения сделки указывает дату заключения договора поставки а не даты оформления отдельных товарных накладных , а в качестве суммы сделки - общую стоимость товара. Вариант 2: заключенный клиентом договор поставки товара рассматривается как рамочный договор, а в качестве отдельных договоров, содержащих все необходимые условия договора поставки, предписанные нормами гражданского законодательства, рассматриваются товарные накладные на каждую отдельную партию товара инвойсы , в которых указаны наименование, стоимость, количество и характеристики товара.

Направление сведений в уполномоченный орган осуществляется по каждой партии товара отдельно, исходя из информации, содержащейся в товарных накладных. Таким образом, организация направляет в уполномоченный орган отдельное сообщение по каждой партии товара, стоимость которой превышает пороговое значение, при этом в качестве даты совершения сделки указывается дата оформления товарной накладной, а в качестве суммы сделки - стоимость конкретной партии товара в соответствии с товарной накладной.

Кроме операций, подлежащих обязательному контролю субъекты ювелирной отрасли обязаны вести мониторинг операций своих клиентов в целях выявления сомнительных операций. Признаки необычных сделок установлены приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от Образовательные и юридические услуги.

Обратный звонок. Основным отличием системы внутреннего контроля субъекта ювелирной отрасли является то, что согласно п. За исключением случая, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Казань, ул. Юлиуса Фучика, дом 90А, офис Заказать обратный звонок. Мы в социальных сетях:.

Правила внутреннего контроля ломбарда

Об утверждении Методических указаний о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, органами федерального пробирного надзора.

В соответствии с подпунктом 7. Утвердить прилагаемые Методические указания о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, органами федерального пробирного надзора далее - Методические указания.

Государственным инспекциям пробирного надзора осуществлять согласование правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в порядке, установленном Методическими указаниями.

Начальникам государственных инспекций пробирного надзора обеспечить изучение ответственным исполнителем, назначенным приказом по госинспекции за организацию и координацию контрольно-ревизионной работы, в части осуществления надзора за исполнением организациями и индивидуальными предпринимателями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Методических указаний.

Отделу правительственной и внутриведомственной переписки Плоткина Т. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Пробирной палаты России Белова А.

Руководитель Пробирной палаты России А. Настоящие Методические указания разработаны в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от Методические указания определяют единый подход к рассмотрению и согласованию правил внутреннего контроля далее - правила , осуществляемого в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, разработанных организациями и индивидуальными предпринимателями далее - юридические лица , осуществляющими скупочную деятельность, а также куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно Федеральному закону "О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от Юридические лица, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, разрабатывать правила и назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил далее - ответственное лицо.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в Положение о Российской государственной пробирной палате" от Государственные инспекции пробирного надзора далее - госинспекции рассматривают и согласовывают правила, представляемые юридическими лицами, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий и состоящими на специальном учете в госинспекциях, в районе деятельности которых они прошли государственную регистрацию.

Обособленные подразделения представительства, филиалы, иные структурные подразделения юридических лиц осуществляют внутренний контроль на основании правил, утвержденных руководителем юридического лица и согласованных госинспекцией.

Госинспекции осуществляют прием и регистрацию сопроводительных писем юридических лиц о согласовании правил в произвольной форме , подписанных руководителем юридического лица и заверенных печатью, с приложением к ним двух экземпляров правил, каждый из которых должен быть пронумерован постранично, прошит, утвержден руководителем и скреплен печатью.

Правила рассматриваются ответственным исполнителем, назначенным приказом по госинспекции за организацию и координацию контрольно-ревизионной работы в части осуществления надзора за исполнением юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации, а также за организацией внутреннего контроля далее - ответственный исполнитель.

По результатам рассмотрения соответствия правил требованиям законодательства Российской Федерации о противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, ответственным исполнителем оформляется заключение об их согласовании или несогласовании по форме, приведенной в приложении N 1 к Методическим указаниям. Указанное заключение рассматривается начальником госинспекции или его заместителем. В случае принятия начальником госинспекции или его заместителем решения о направлении уведомления о согласовании правил форма уведомления приведена в приложении N 2 к Методическим указаниям на обоих экземплярах правил ставится подпись начальника госинспекции или его заместителя, которая скрепляется печатью.

При этом один экземпляр правил прикладывается к уведомлению в адрес юридического лица о согласовании и передается на регистрацию и отправку, а второй экземпляр с заключением возвращается ответственному исполнителю госинспекции для использования в работе и хранения. В случае принятия решения начальником госинспекции или его заместителем о несогласовании правил в адрес юридического лица направляется уведомление форма уведомления приведена в приложении N 3 к Методическим указаниям об отказе в согласовании правил.

При этом оба экземпляра правил и заключение на них остаются у ответственного исполнителя госинспекции. Ответственный исполнитель ведет реестры в журнале и в электронном виде о согласовании и несогласовании правил юридических лиц по формам, приведенным в приложении N 4 к Методическим указаниям. Причиной отказа в согласовании правил может являться представление правил юридическим лицом, прошедшим государственную регистрацию вне района деятельности госинспекции, о чем в уведомлении делается соответствующая запись, и оба экземпляра правил возвращаются юридическому лицу.

Уведомление о согласовании или несогласовании правил направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением на бланке госинспекции с уведомлением о вручении или вручается представителю юридического лица под расписку.

После устранения причин несогласования отказа в согласовании правил, указанных в уведомлении, правила вновь представляются юридическим лицом на согласование в госинспекцию в указанном выше порядке. Ответственный исполнитель при поступлении к нему на рассмотрение правил устанавливает факт регистрации постановки на специальный учет юридического лица в госинспекции, в районе деятельности которой оно прошло государственную регистрацию, представившего на согласование правила.

В случае установления, что юридическое лицо, представившее правила, не состоит на специальном учете в госинспекции, в районе деятельности которой оно прошло государственную регистрацию, но подлежит постановке на специальный учет и входит в перечень, приведенный в пункте 1. Рассмотрение правил ответственным исполнителем осуществляется после постановки указанного лица на специальный учет в установленном порядке. Юридические лица, не вошедшие в перечень пункта 1.

В этом случае два экземпляра правил возвращаются юридическому лицу. Ответственный исполнитель рассматривает правила в срок, не превышающий 15 дней с даты их регистрации в госинспекции. Представляемые юридическими лицами в госинспекции правила в обязательном порядке должны включать в себя разделы следующего содержания: - порядок документального фиксирования необходимой информации; - критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности юридических лиц; - обеспечение конфиденциальности информации, ее хранение и использование; - квалификационные требования к ответственному лицу, к подготовке и обучению кадров.

Порядок документального фиксирования необходимой информации. В разделе должен быть определен порядок идентификации и изучения клиентов юридического лица, а также фиксирования информации, полученной в результате применения правил, позволяющий в случае необходимости воспроизвести все детали сделки, с учетом специфики деятельности юридического лица, в том числе сумму операции, валюту платежа, данные об участниках операции клиентах. Для идентификации и изучения клиентов юридического лица должна быть разработана форма анкеты, содержащая сведения о клиенте и его деятельности.

Временными рекомендациями по отдельным положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденными Приказом КФМ России от 3 февраля года N 10, предложена форма такой анкеты для получения сведений об участнике сделки операции.

Для фиксирования информации по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, документально фиксируется:. В данном разделе должно предусматриваться обязательное составление сотрудниками юридического лица по форме, утверждаемой руководителем юридического лица сообщения об операции, подлежащей обязательному контролю, и иных операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Временными рекомендациями по отдельным положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденными Приказом КФМ России от 3 февраля года N 10, перечислены реквизиты, которые должны содержаться в таком сообщении.

Сообщение об указанных операциях поступает ответственному лицу для предварительного рассмотрения и принятия решения о целесообразности его представления руководителю юридического лица с соответствующей записью о решении, принятом ответственным лицом, в сообщении об операции. Принятие решения о предоставлении сведений о соответствующей операции в КФМ России принимается руководителем юридического лица. Раздел также должен содержать перечень операций, подлежащих обязательному контролю, с учетом специфики деятельности юридического лица, в соответствии с Федеральным законом от Перечень таких государств территорий определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и подлежит опубликованию;.

Для целей выявления иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, правила должны содержать критерии выявления и признаки необычных сделок, связанных с деятельностью юридического лица. Сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю и связанных с легализацией отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, представляются непосредственно в КФМ России юридическими лицами, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.

Раздел, содержащий критерии выявления и признаки необычных сделок, с учетом особенностей деятельности юридического лица. В данном разделе должны быть определены критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом специфики деятельности юридического лица, подлежащих документальному фиксированию наряду с операциями, подлежащими обязательному контролю.

Временными рекомендациями по отдельным положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденными Приказом КФМ России от 3 февраля года N 10, определены критерии выявления и признаки необычных сделок: - немотивированный отказ в предоставлении клиентом сведений помимо установленных нормативными правовыми документами , но запрашиваемых в соответствии со сложившейся практикой, в том числе о своем доверителе в случае, когда клиент выступает в качестве представителя юридического или физического лица , а также излишняя озабоченность клиента вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции сделки ; - пренебрежение клиентом более выгодными условиями оказания услуг тариф комиссионного вознаграждения и т.

В разделе должен быть определен порядок представления направления информации по сделкам, подлежащим обязательному контролю, и иным операциям с денежными средствами и иным имуществом, связанным с легализацией отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, выявленных по вышеуказанным критериям и признакам, и сроки представления, а также разработана форма "Сообщения" в письменной или электронной форме в КФМ России указанной информации.

В Инструкции о представлении в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа года N ФЗ "О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" , утвержденной Приказом КФМ России от 3 сентября года N 62 , содержатся типовые формы сообщений в виде письменного документа на бумажном носителе или в виде электронного документа, представляемых юридическими лицами в КФМ России.

Обеспечение конфиденциальности информации, ее хранение и использование. Этот раздел правил должен предусматривать порядок обеспечения конфиденциальности фиксируемой информации о клиентах юридического лица и совершенных ими операциях. Юридические лица, представляющие соответствующую информацию в КФМ России, не вправе информировать об этом клиентов. Хранение информации и документов, получаемых при осуществлении внутреннего контроля, должно предусматривать хранение оригиналов документов заверенных в установленном порядке копий , содержащих сведения о клиенте юридического лица или иных участниках операции, в течение не менее 5 лет с даты прекращения действия взаимных обязательств юридического лица и клиента, а документов заверенных в установленном порядке копий по соответствующим операциям клиентов и сообщений об операции - в течение не менее 5 лет с даты совершения операции.

Учет и хранение всех сообщений об операциях как внутри юридического лица, так и направляемых в КФМ России осуществляются ответственным лицом. Раздел по квалификационным требованиям к ответственному лицу и сотрудникам структурных подразделений по противодействию легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Данный раздел должен содержать сведения о должностном лице должность , назначенном приказом руководителя юридического лица ответственным лицом, в том числе об ответственных лицах должности в обособленных подразделениях юридического лица, если последние имеются, по противодействию легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также требования, предъявляемые к назначенным ответственным лицам.

Основными требованиями являются: - высшее юридическое или экономическое образование; - знание специфики и особенностей работы, с учетом осуществляемой юридическим лицом деятельности, в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней; - отсутствие судимости. В разделе должны быть указаны функции, которые возложены на ответственное лицо и ответственных лиц обособленных подразделений юридического лица, в целях противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Таковыми являются: - организация и реализация правил, в том числе программ осуществления внутреннего контроля; - подготовка методических материалов, консультирование сотрудников юридического лица по вопросам, возникающим при реализации программ внутреннего контроля; - организация работы по обучению сотрудников юридического лица по вопросам противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; - представление руководителю юридического лица не реже одного раза в год письменного отчета о результатах реализации правил и программ внутреннего контроля; - принятие решения по переданным ему сотрудниками юридического лица сообщениям о целесообразности его представления руководителю юридического лица; - организация работы в соответствии с порядком приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом.

Юридические лица, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, приостанавливают такие операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены, и не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, представляют информацию о них в КФМ России в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

При неполучении в течение указанного срока постановления КФМ России о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок организации осуществляют операцию с денежными средствами или иным имуществом по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее ее осуществление; - обеспечение конфиденциальности информации, полученной при осуществлении возложенных на него функций, соответствующего режима защиты и хранения фиксируемой информации.

Для выполнения вышеуказанных функций в разделе должны содержаться предоставляемые ответственному лицу права: - получение от руководителей и сотрудников подразделений юридического лица информации и организационно-распорядительных, бухгалтерских и денежно-расчетных документов; - снятие и хранение копий с полученных документов.

По представленным правилам внутреннего контроля. В связи с этим предлагается направить уведомление о согласовании несогласовании правил внутреннего контроля указанному юридическому лицу о результатах рассмотрения правил внутреннего контроля. Ответственный исполнитель. Уведомление о согласовании правил внутреннего контроля.

Уведомление об отказе в согласовании правил внутреннего контроля. Реестр о согласовании правил внутреннего контроля юридических лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и состоящих на специальном учете в госинспекции. Номер свидетельства о постановке на специальный учет регистрационного удостоверения. Исходящий номер Уведомления в адрес юридического лица о согласовании правил внутреннего контроля.

Входящий номер письма юридического лица в адрес госинспекции о согласовании правил внутреннего контроля. Исходящий номер Уведомления в адрес юридического лица о несогласовании правил внутреннего контроля.

Электронный текст документа подготовлен АО "Кодекс" и сверен по: файл-рассылка. Об утверждении Методических указаний о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, органами федерального пробирного надзора Название документа: Об утверждении Методических указаний о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, органами федерального пробирного надзора Номер документа: 47 Вид документа: Приказ Российской государственной пробирной палаты Принявший орган: Российская государственная пробирная палата Статус: Действующий Опубликован: Документ опубликован не был Дата принятия: 07 июля Дата начала действия: 07 июля Политика конфиденциальности персональных данных.

Текст документа Статус. Об утверждении Методических указаний о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома Поиск в тексте.

Общие положения 1. Порядок представления и согласования несогласования правил внутреннего контроля 2. Порядок рассмотрения правил внутреннего контроля 3. О содержании правил внутреннего контроля юридических лиц, осуществляющих деятельность в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней 4.

Для фиксирования информации по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, документально фиксируется: а вид операции и основания ее совершения; б дата совершения операции и сумма, на которую она совершена; в сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, совершающего операцию; г сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция; д сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию от имени этого лица; е сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и его представителя.

Приложение N 1. Ответственный исполнитель подпись Ф. Приложение N 2. Уведомление о согласовании правил внутреннего контроля Приложение N 2 Уведомление о согласовании правил внутреннего контроля полное наименование госинспекции сообщает, что правила внутреннего контроля полное наименование юридического лица прошли процедуру согласования.

Начальник наименование госинспекции подпись инициалы, фамилия Приложение N 3. Начальник наименование госинспекции подпись инициалы, фамилия Приложение N 4. Реестр о согласовании правил внутреннего контроля юридических лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и Политика конфиденциальности персональных данных Версия сайта: 2.

Мобильное приложение. Регистрация Забыли пароль? Восстановление пароля. Регистрация Вспомнили? Получаем главу, подождите.

Добавить сайт корпоративного права и финансового мониторинга в Избранное Ко мпания основана в году.

На Если у руководителя ломбарда нет высшего юридического или экономического образования, то целевой инструктаж должен пройти еще сотрудник ломбарда, имеющий высшее юридическое или экономическое образование. Имейте ввиду, что актуальность данного примера продлится не долго, так как в закон постоянно вносятся поправки. Раздел II. К специальному должностному лицу, назначенному на соответствующую должность до вступления в силу Указания, применяются квалификационные требования, установленные редакцией ПВК, утвержденной Приказом Примечание 2: В случае, если в процессе деятельности Ломбарда возникают условия, не позволяющие отнести его к малому предприятию или микропредприятию, к ответственному сотруднику в течение одного года после возникновения указанных условий предъявляются квалификационные требования, содержащиеся в пункте 2.

Требование абзаца первого настоящего подпункта не распространяется на Ломбард, не привлекающий иных лиц для осуществления своей деятельности не имеющий иных сотрудников, кроме руководителя , при условии, что руководитель такого Ломбарда самостоятельно осуществляет функции ответственного сотрудника.

Решение по полученной информации принимает непосредственно руководитель Ломбарда, а обязанность по исполнению данного решения возлагается на ответственного сотрудника.

Документы, позволяющие идентифицировать клиента, представителя клиента, установить и идентифицировать выгодоприобретателя, бенефициарного владельца и иных участников операции сделки , а также определить основания ее совершения, должны быть действительны на дату их предъявления. Ломбард фиксирует информацию о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце, а также об операциях клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции, в том числе, сумму операции, а также данные о контрагенте клиента.

Ломбард предоставляет в уполномоченный орган по его запросу имеющуюся у Ломбарда информацию об операциях клиентов включая подтверждающие эту информацию документы или заверенные в установленном порядке копии документов и о бенефициарных владельцах клиентов.

Программу выявления операций ;. Сотрудники Ломбарда, имеющие в силу должностных обязанностей доступ к информации, в рамках взаимодействия с клиентами обязаны соблюдать требование о ее нераспространении среди клиентов и иных лиц.

К участию в проверке могут быть привлечены иные работники ломбарда;. Контроль за реализацией указанных решений осуществляется руководителем Ломбарда. Примечание: в случае, если полномочия ответственного сотрудника исполняет руководитель Ломбарда, он подписывает отчет о результатах проверки и приказ иной документ о мерах по устранению выявленных нарушений.

Возможно также использование иных программных продуктов после их появления на рынке и принятия руководителем Ломбарда решения об их использовании. Программа идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.

При этом Ломбард идентифицирует как лиц, которым оказываются услуги либо с которыми заключаются сделки совершаются операции разового характера, вне зависимости от вида, характера и размера оказываемых услуг либо заключаемых сделок совершаемых операций , так и лиц, которые принимаются на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений. Абзац первый настоящего пункта не применяется в случае, когда у Ломбарда в отношении клиента, указанного в настоящем пункте, или в отношении операции сделки с денежными средствами или иным имуществом этого клиента, возникают подозрения в том, что они связаны с легализацией отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Требования по установлению и идентификации выгодоприобретателя считаются выполненными, если сотрудник Ломбарда может на основании соответствующих документов и сведений, в том числе полученных из публичных источников информации, подтвердить, что предприняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателя.

При этом, если по операции не выявлены сведения о наличии выгодоприобретателя, то считается, что выгодоприобретатель отсутствует и предприняты обоснованные меры по его установлению. Ломбард обязан принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев и по установлению в отношении них сведений, предусмотренных законодательством.

Перечень мер процедур , направленных на выявление и идентификацию бенефициарных владельцев клиента:. При возникновении сомнений в процессе идентификации сотрудник Ломбарда вправе обратиться за консультацией к ответственному сотруднику.

Сотрудник Ломбарда, осуществляющий идентификацию, получает оперативный доступ к базе данных клиентов Ломбарда в постоянном режиме в рабочее время Ломбарда.

Примечание: Результаты указанной проверки, а также дата проверки, фиксируются в анкете досье клиента, которая может оформляться и храниться в электронном виде. Результаты указанной проверки, а также дата проверки в виде электронного документа при переносе на бумажный носитель заверяются подписью ответственного сотрудника. Примечание: П ринадлежность клиента, его представителя, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца к категории иностранных публичных должностных лиц или должностных лиц публичных международных организаций определяется в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ.

Примечание: Порядок оценки степени уровня риска совершения клиентом операций в целях легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, основания оценки такого риска изложен в Программе управления риском. Мониторинг данной информации и сверка данных осуществляется через Личный кабинет Ломбарда на официальном сайте уполномоченного органа. Порядок применения указанных мер изложен в Программе по замораживанию блокированию денежных средств и иного имущества и проведению проверки.

В целях идентификации Ломбард осуществляет сбор документов информации , являющихся основанием совершения операций сделок , а также сбор следующих документов информации :. Сведения, указанные в настоящем подпункте, устанавливаются в отношении иностранных граждан и лиц без гражданства, находящихся на территории Российской Федерации.

Данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание проживание в Российской Федерации: серия если имеется и номер документа, дата начала срока действия права пребывания проживания , дата окончания срока действия права пребывания проживания , в случае если наличие указанных данных предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Наименование и реквизиты документа, подтверждающего наличие у лица полномочий представителя клиента. Примечание: 1. При приеме на обслуживание и обслуживании клиентов - физических лиц Ломбард на регулярной основе принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации указанных клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и или иного имущества клиентов.

По д определением деловой репутации к лиента — физического лица понимается его оценка, основывающаяся на изучении Ломбардом его работником, осуществляющим идентификацию практики истории взаимодействия клиента с Ломбардом, позитивный и негативный опыт этого взаимодействия, а также, по возможности, общедоступную информацию о взаимодействии Клиента с другими ломбардами и иными контрагентами.

Наименование, фирменное наименование на русском языке полное и или сокращенное и или на иностранных языках полное и или сокращенное если имеются. Дополнительные сведения документы , получаемые в целях идентификации клиентов - юридических лиц:.

Сведения об органах юридического лица структура и персональный состав органов управления юридического лица, за исключением сведений о персональном составе акционеров участников юридического лица, владеющих менее чем одним процентом акций долей юридического лица. Примечание: В случае отсутствия у клиента - юридического лица на момент принятия на обслуживание в Ломбард бухгалтерской и налоговой отчетности, клиенту предлагается гарантировать в письменном виде предоставление указанной отчетности незамедлительно после сдачи в налоговый орган.

При приеме на обслуживание и обслуживании клиентов - юридических лиц Ломбард на регулярной основе принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации указанных клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и или иного имущества клиентов.

По д определением деловой репутации к лиента понимается его оценка, основывающаяся на общедоступной информации в том числе, полученная из СМИ и сети Интернет. Ломбард изучает и оценивает практику историю взаимодействия клиента с Ломбардом, позитивный и негативный опыт этого взаимодействия, а также, по возможности, общедоступную информацию о взаимодействии Клиента с другими ломбардами и иными контрагентами.

В случае отсутствия у клиента — индивидуального предпринимателя на момент принятия на обслуживание в Ломбард бухгалтерской и налоговой отчетности, клиенту предлагается гарантировать в письменном виде предоставление указанной отчетности незамедлительно после сдачи в налоговый орган. При приеме на обслуживание и обслуживании клиентов — индивидуальных предпринимателей Ломбард на регулярной основе принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации указанных клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и или иного имущества клиентов.

По д определением деловой репутации К лиента, понимается его оценка, основывающаяся на общедоступной информации в том числе, полученная из СМИ и сети Интернет. Ломбард изучает и оценивает практику историю взаимодействия клиента с Ломбардом, позитивный и негативный опыт этого взаимодействия, а также, по возможности, общедоступную информацию о взаимодействии клиента с другими ломбардами и иными контрагентами. Порядок проведения Ломбардом мероприятий по проверке информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце:.

Все документы, позволяющие идентифицировать клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, должны быть действительными на дату их предъявления. Документы, выданные компетентными органами иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц - нерезидентов, принимаются Ломбардом в случае их легализации указанные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации.

Если к идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него. В случае представления копии документов выписок из документов Ломбард вправе требовать представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента, представителя клиента подлинников документов для ознакомления. По усмотрению Ломбарда в анкету досье клиента также могут быть включены иные сведения информация.

Анкета досье клиента, сформированная сформированное в электронном виде, при переносе на бумажный носитель заверяется подписью сотрудника Ломбарда, уполномоченного заверять анкету досье. В иных случаях фиксирование сведений осуществляется с использованием букв русского и или латинского алфавита. Сведения, включаемые в анкету досье клиента, могут фиксироваться и храниться Ломбардом в электронной базе данных, к которой сотрудникам Ломбарда, осуществляющим идентификацию клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обеспечивается оперативный доступ в постоянном режиме для проверки информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце.

Порядок принятия И ностранных публичных должностных лиц на обслуживание. Для выявления указанных лиц Ломбард применяет методы устного опроса клиента и изучения общедоступных источников. Ломбард также вправе предусмотреть в условиях договора займа, подписываемого клиентом, положение о том, что клиент не является должностным лицом, указанным в статье 7.

Примечание: Ломбард вправе самостоятельно выбрать метод выявления указанных лиц или совокупность таких методов. Ломбард обновляет сведения информацию , полученные в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученных сведений информации - в течение 7 Семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.

В случае возникновения таких сомнений сотрудник, проводящий идентификацию, обязан сообщить о них ответственному сотруднику. Обновление сведений информации , полученных в результате реализации Программы идентификации, осуществляется путем внесения изменений в Анкету досье клиента. Способы взаимодействия Ломбарда с клиентом при запросе сведений и документов, необходимых для проведения идентификации обновлении идентификационных сведений :.

Примечание: при необходимости запроса сведений документов , необходимых для проведения идентификации обновлении идентификационных сведений у клиентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, Ломбард его сотрудник, проводящий идентификационные мероприятия вправе осуществить такой запрос по электронной почте.

Доступ сотрудников к информации, полученной при проведении идентификации, осуществляется при условии соблюдения требований конфиденциальности. Раздел I V. Программа управления риском. Степень уровень риска клиента оценивается по шкале определения степени уровня риска клиента, которая состоит из двух степеней уровней : низкий уровень риска и повышенный уровень риска.

Факторами, влияющими на оценку риска клиента в категории "риск по типу клиента и или бенефициарного владельца", являются:. Фактором, влияющим на оценку риска клиента в категории "страновой риск", является наличие у Ломбарда информации об иностранном государстве территории , в котором на которой осуществлена регистрация клиента место нахождения или место жительства , регистрация бенефициарного владельца клиента место жительства , регистрация контрагента клиента место нахождения или место жительства , регистрация место нахождения банка, обслуживающего клиента, свидетельствующей о том, что:.

NФЗ "О специальных экономических мерах" далее - Федеральный закон "О специальных экономических мерах" ;. N "О порядке определения и опубликования перечня государств территорий , которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ " ;. В случае отсутствия на сайтах международных организаций в сети Интернет списков государств территорий , указанных в абзацах настоящего подпункта, Ломбард вправе использовать списки таких государств территорий , рекомендуемые профессиональными объединениями ассоциациями, союзами , саморегулируемыми организациями.

Наряду с определенными в настоящем подпункте иностранными государствами территориями Ломбард вправе дополнительно определить иностранные государства территории с учетом иных факторов, влияющих на оценку риска клиента в категории "страновой риск". Факторами, влияющими на оценку риска клиента в категории "риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций", являются:. Пересмотр степени уровня риска производится по письменному указанию руководителя Ломбарда, по инициативе ответственного сотрудника, либо сотрудника, проводящего идентификацию путем составления служебной записки при очередном или внеочередном обновлении сведений в отношении клиента.

Результаты пересмотра отражаются в Анкете досье клиента. Указанные действия могут осуществляться только при условии неукоснительного соблюдения законодательства РФ, в т. Периодичность проведения указанных мероприятий. Примечание: Мероприятия по мониторингу, анализу и контролю за рисками, указанными в пункте 4. Результаты оценки степени уровня риска совершения клиентом операций в целях легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, не должны быть доступны иным лицам, за исключением органов государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.

Программа выявления операций. Операции по второму и последующим зачислениям денежных средств на отдельные счета, указанные в абзаце первом настоящего подпункта, с иных отдельных счетов или по списанию денежных средств с этих отдельных счетов на иные отдельные счета подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую совершается соответствующая операция, равна или превышает 50 миллионов рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 50 миллионам рублей, или превышает ее.

Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации отмывания доходов, полученных преступным путем. Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели. Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации. Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом.

Отказ клиента представителя клиента в предоставлении запрошенных некредитной финансовой организацией документов и информации, которые необходимы организации для выполнения требований законодательства в сфере противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Излишняя озабоченность клиента представителя клиента вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции сделки , в том числе раскрытия информации государственным органам.

Пренебрежение клиентом представителем клиента более выгодными условиями получения услуг в частности, тарифом комиссионного вознаграждения , а также предложение клиентом представителем клиента необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании такого рода услуг.

Наличие нестандартных или необычно сложных инструкций по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом представителем клиента , или от обычной рыночной практики. Необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент представитель клиента. Внесение клиентом представителем клиента в ранее согласованную схему операции сделки непосредственно перед началом ее реализации значительных изменений, особенно касающихся направления движения денежных средств или иного имущества.

Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя посредника , если представитель посредник выполняет поручение клиента без вступления в прямой личный контакт с некредитной финансовой организацией. Явное несоответствие операций, проводимых клиентом представителем клиента с участием некредитной финансовой организации, общепринятой рыночной практике совершения операций.

Подготовка к проверкам ювелирной отрасли 2020г.

Россия, Москва, ул. Промышленная д. Посмотреть схему проезда.

Россия, Москва, ул. Промышленная д. Посмотреть схему проезда. Организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, необходимо в целях предотвращения легализации отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы их осуществления — все это необходимо применять постоянно. Данная деятельность включает следующие этапы:. Идентификация клиента 2.

Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ субъекта ювелирной отрасли

Об утверждении Методических указаний о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, органами федерального пробирного надзора. В соответствии с подпунктом 7. Утвердить прилагаемые Методические указания о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, органами федерального пробирного надзора далее - Методические указания. Государственным инспекциям пробирного надзора осуществлять согласование правил внутреннего контроля организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в порядке, установленном Методическими указаниями. Начальникам государственных инспекций пробирного надзора обеспечить изучение ответственным исполнителем, назначенным приказом по госинспекции за организацию и координацию контрольно-ревизионной работы, в части осуществления надзора за исполнением организациями и индивидуальными предпринимателями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Методических указаний. Отделу правительственной и внутриведомственной переписки Плоткина Т.

Бесплатный звонок по России. Образец правил внутреннего контроля по скупке золота на г. Программа документального фиксирования информации. На основании результатов программы выявления операций ООО «_» документально фиксирует информацию при выявлении признаков совершения клиентом  Организации, которые находятся у нас на абонентском обслуживании, до года получат от нас новые редакции ПВК по ПОД/ФТ, а также подробные указания по их применению и дальнейшим действиям с ними. Заказать новые правила внутреннего контроля ТУТ! 4.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Викентий

    Тарас на высоте, как обычно.

© 2018-2021 nvolgatrade.ru